按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

《工会法》明确规定，工会具有“维护、建设、参与、教育”等多项社会职能，这是又工会组织的性质和工人阶级的历史任务决定的;2014年重点工作任务：一、服务改革、二、促进发展、三、维权帮扶、四、组织建设、五、财务经审、六、自身建设。

二、部门预算编制情况

根据国家财政部新《工会会计制度》的规定，2014年预算编制做到坚持“统筹兼顾、保证重点;量入为出、收支平衡;真实合法、精细高效”的原则，合理确定收入，优化支出结构，提高资金分配和使用的有效性、安全性和规范性。同时要进一步加强财务会计规范化建设，继续深入推进委托税务代收、财政划拨和收取筹备金措施的实施，努力提高经费收缴率，确保经费收入稳步增长。要不断扩大预算编制的公开透明度，提高预算资金分配和使用的有效性、安全性和规范性。

预算支出坚持厉行节约，从严从紧，控制和降低行政运行成本

要坚持经费使用服务科学发展、服务职工群众的原则，推进综合预算管理，加强预算执行科学管理，保证工会重点工作资金投入，进一步优化支出结构。严格按照中央要求，控制基本建设支出，从严从紧控制行政支出，坚决杜绝铺张浪费。

三、部门基本情况

纳入2014年部门预算编报的单位共1个，行政单位1个。部门在职在编实有人数10人，其中：财政全供养10人;在编实有车辆1辆。离退休人员4人，其中：退休3人。领社保退休金1人。

四、2014年部门预算收支情况

2014年总工会预算总收入189.491868万元，其中：公共财政预算72.128668万元;拨交经费收入117.3632万元(转财政代管)

2014年总工会预算总支出 180.63 万元，其中：1、公共财政预算支出72.128668万元，占总支出的39.93%;主要用于：基本支出67.128668万元，占公共财政预算支出的93.07%;项目支出5万元，占公共财政预算支出的6.93%。按支出功能科目分类，支出分别列“一般公共服务支出-行政运行”支出50.279584万元，主要反映本单位的基本支出，本单位基本工资13.0836万元、津贴补贴30.0084万元、人头费4万元、交通费1.5万元、福利费0.32709万元、工会费0.86184万元、培训费0.196254万元、遗属补助0.0576万元;“社会保障和就业”支出13.295124万元-财政对社会保险基金的补助0.301644万元、财政对工伤保险基金的补助0.21546万元、财政对生育保险基金的补助0.086184万元、主要反映单位职工社会保险、工伤、生育保险的支出，“行政事业单位离退休”支出12.99348万元，主要反映离退休人员工资的支出、遗属补助;“医疗卫生”支出3.55396万元-医疗保障，“行政单位医疗”支出，主要反映本单位基本医疗保险缴费的支出;“项目经费”支出5万元-工会活动及业务经费支出，主要反映本单位组织职工大型活动支出。

2、本级工会资金支出108.5万元，占总支出的60.07%：按支出科目分类，分别列：维权支出29.16万元，占本级工会资金支出的26.88%，主要反映在生活困难职工帮扶、大病职工困难帮扶、困难劳模帮扶、单亲困难家庭帮扶及各种临时性救助等;专项业务费支出13.54万元，占本级工会资金支出的12.48%、，主要反映财务经审专项经费、女职工工作专项经费、一活动一工程专项工作经费、补助下级支出16万元，占本级工会资金支出的14.75%，主要反映补助乡镇规范化建设工作经费、职工之家建设经费、职工书屋建设经费、基层工会活动补助等;行政支出-商品和服务支出25.8万元，占本级工会资金支出的23.78%主要反映单位职工的差旅费、车辆费用、车辆保险、接待费、办公费、水、电、电话费、报刊费、工伤生育保险等;职工活动支出24万元，占本级工会资金支出的22.11%(为了更好的履行工会职能丰富广大职工文化生活，增强凝聚力，组织全县职工开展大型文体活动。

(一)基本支出情况

2014年用于保障工会机关机构正常运转的日常支出67.128668万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的37.19%;办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费(商品和服务支出)25.8万元占基本支出的23.78%。与上年的商品和服务支出35.25万元对比减少了9.45万元。

(二)项目支出情况

2014年用于保障工会机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，其中用于公共财政预算专项业务工作的经费支出5万元。

五、名词解释

为了适应工会经费拨缴方式、业务活动内容等方面的变化，进一步规范工会的会计核算，提高会计信息质量，国家财政部于2009年5月制定了新版《工会会计制度》、《工会新旧会计制度有关衔接问题的处理规定》，于2010年1月1日起执行：

1、拨交经费收入：本科目核算基层单位行政拨款、下级工会按规定上缴及上级工会按规定转拨的工会经费归属本级工会的经费及建会筹备金。

2、职工活动支出：本科目核算工会为会员及其他职工开展教育、文体、宣传等活动发生的支出。基层工会组织职工开展集体活动及会员特殊困难补助的费用。

3、补助下级支出：本科目是对基层工会的补助。乡镇(街道)工会规范化建设工作经费、职工之家建设经费、职工书屋经费、职工文体活动补助经费。

4、维权支出：本科目是对劳动关系协调，职工劳动保护，法律援助，生活困难职工、大病困难职工、困难劳模、单亲困难职工、企业下岗困难职工及各种临时性困难职工的救助及春节元旦送温暖经费的支出。

5、业务支出：本科目是核算工会培训工会干部加强自身建设及开展业务工作发生的费用。

6、一活动一工程：一活动是指云岭职工跨越发展先锋活动;一工程是指云岭职工人才工程。